Checkliste für Verkäufer -Das benötigt man um den Wert Ihres Unternehmens zu ermitteln-

(Sie können sich hier die Checkliste auch als PDF-Dokument herunterladen.)

Die in der folgenden Liste genannten Zahlen und Fakten sind für eine genaueste Bewertung unerlässlich. Wir bitten Sie daher uns all diese Daten vollständig und gut sortiert zu zusenden.

a) Unternehmensdaten

• Name / Firma

• Anschrift

• Branche

• Rechtsform

• Gesellschafter

• Geschäftsführer

b) Anlass und Ziel der Unternehmensbewertung

• Verkauf / Kauf des Unternehmens

• Gesellschafterwechsel

• Sonstige

c) Objekt der Unternehmensbewertung

Wirtschaftliche Verhältnisse

• Jahresabschlüsse (3 Jahre) Bilanz und GuV

• Letzter Jahresabschluss mit Anlagen: Anlageverzeichnis, Debitoren- und Kreditorenliste

• Inventar des Vorratsvermögens (Waren- und Materialbestände, teilfertige Arbeiten)

• Aktuelle betriebswirtschaftliche Auswertung mit Summen- und Saldenliste (zusätzlich Debitoren- und Kreditorenliste)

• Planzahlungen, Planrechnungen (Sondererlöse, Sonderausgaben)

Gesellschaftsrechtliche Verhältnisse

• Gesellschaftsvertrag

• Geschäftsführungsverträge

• Prokuren

• Einsicht in das Handelsregister - Registerakten

Allgemeine Vertragsverhältnisse

• Eigentumsverhältnisse (Grundbuch, Eigentumsvorbehalte, Sicherungsübereignungen, Forderungsabtretungen)

• Miet- und Pachtverträge

• Kreditverträge

• Leasingverträge

• Patente und Lizenzen

• Versicherungsverträge

• Lieferanten-/Abnehmerverträge

• Händlerverträge / Vertriebsbindungen

• Gewährleistungsrisiken

• Bürgschaftsverpflichtungen der Gesellschaft bzw. der Gesellschafter (z.B. Auftragserfüllungsbürgschaft, Gewährleistungsbürgschaft, Kreditbürgschaft)

• Anhängige Gerichtsverfahren, drohende Prozessrisiken

Öffentlich-rechtliche Aspekte

• Behördliche Auflagen

• Zulassungen

• Öffentlich-rechtliche Genehmigungen

• Planungsrechtlicher Status

Arbeitsrechtliche Verhältnisse

• Mitarbeiterverzeichnis (Alter, Betriebszugehörigkeit, Familienstand, Funktion, Bezüge, Besonderheiten, z.B. Schwerbehinderte, Mutterschutz)

• Arbeitsverträge mit Nebenabreden (z.B. betriebliche Altersvorsorge, betriebliche Übung)

• Tarifgebundenheit

• Urlaubsregelung

Sozial- und steuerrechtliche Verhältnisse

• Unbedenklichkeitsbescheinigungen des Finanzamts und der Sozialversicherungsträger (Krankenkasse, Berufsgenossenschaft)

• Unbedenklichkeitsbescheinigung der tarifvertraglichen Sozialkassen

• Vorlage des letzten Betriebsprüfungsberichtes des Finanzamtes bzw. des

• Sozialversicherungsträgers

d) Verwalterbestände

• Anzahl der derzeit Verwalteten Einheiten

• Laufzeit der jeweiligen Bestände

• Höhe der Verwaltervergütung je Einheit